A．维修保函

B．履约保函

C．保留金保函

D．预付款保函

4、提货保函的受益人为（ ）。

A．银行

B．出口商

C．船公司

D．进口商

5、以下不属于银行保函和跟单信用证相同点的是（ ）

A．两者都是由银行作出的承诺；

B. 两者形式相似；

C. 两者都是单据化业务；

D. 银行对单据的审核责任都仅限于表面相符。

6、在（ ）中，担保人的偿付责任从属于或依附于申请人在交易合同项下的义务。申请人是否违约要根据基础合同的规定以及实际履行情况来作出判断的，这往往使银行因卷入买卖双方的贸易纠纷而进退两难。

A．从属性保函

B. 独立性保函

C. 付款保函

D. 透支保函

7、保函项下担保权益的享受者，也就是有权按保函规定通过提交某种单据或声明向担保行索取款项的人，是保函的（ ）。

A．申请人

B. 担保行

C. 受益人

D. 反担保行

8、在下列哪种情况下，往往不需要保兑行。（ ）

A．担保行信誉、资金实力较差；

B. 申请人信誉、资金实力较差；

C. 担保行处于外汇紧缺的国家；

D. 担保行处于政治经济局势动荡的国家。

9、投标保函的申请人是（ ）。

A．招标国政府

B. 招标人

C. 投标人

D. 中标人

10、下列不属于进口类保函的是：（ ）。

A．付款保函

B. 租赁保函

C. 提货保函

D. 质量保函

四、填充题

1、实务中的银行保函包括两大类： 和 。

2、保函的基本当事人包括： 、 和 。

3、保函的有效期包括： 和 。

4、银行开立保函主要有 和 两种方式。

5、银行保函和跟单信用证在以下方面存在不同： 、 、 和 。

6、受担保行委托，将保函通知或转递给受益人的银行称为 或 。

7、经过保兑的银行保函由 和 对受益人共同承担连带责任，从而使受益人得到双重担保。

8、转开保函使受益人的 变为 ，产生争议和纠纷时受益人可在国内要求索赔。

9、 是指担保行应供货方或劳务承包方的请求而向卖方或业主开立的一种保证文件，保证申请人忠实地履行商品或劳务合同，按时、按质、按量地交运货物或完成所承包的工程。

10、维修保函是指担保行应 的请求出具给 ，以担保工程质量符合合同规定的保函。

五、实务操作题

1、说明以下未加保兑的转开保函的业务流程。

习题参考答案：

一、名词解释

1、银行保函又称银行保证书，是指银行根据申请人的请求向受益人开立的，担保在申请人未能按双方协议履行其责任或义务时，担保人代其履行一定金额、一定期限范围内的某种支付责任或经济赔偿责任。

2、 独立性保函是指担保人承担第一性的偿付责任的保函，即担保人的偿付责任独立于申请人在交易合同项下的义务。

3、从属性保函是指担保人的偿付责任从属于或依附于申请人在交易合同项下义务的保函。

4、直开保函是指担保行应合同一方当事人的申请，径向合同的另一方开立以其为受益人的保函，并凭此直接向该受益人承担担保责任。

5、转开保函是指申请人所在地的银行应其客户的请求，根据合同的有关规定以及受益人所在国的惯常做法和法律要求，以提供反担保的方式来委托另一家银行（即担保行）出具保函，由后者向受益人承担担保责任的保函。

6、投标保函是指在国际招标中，担保行应投标人的请求向招标人出具的保函，保证投标人在开标前不撤标、不改标，并且在中标后按照招标文件的规定及投标人在报价中的承诺，在一定时间内与招标人签订合同并提交履约保函。

7、履约保函是指担保行应供货方或劳务承包方的请求而向卖方或业主开立的一种保证文件，保证申请

人忠实地履行商品或劳务合同，按时、按质、按量地交运货物或完成所承包的工程。

8、维修保函是指担保行应工程承包人的请求出具给业主，以担保工程质量符合合同规定的保函。

9、提货保函是指进口商向银行申请开立的，以船公司为受益人，要求船公司允许进口商不凭正本提单提货的保函。

10、借款保函是指由借款人委托银行向贷款人出具的用以保证借款人按约还本付息的一种保函。

二、是非题

1、（ 错 ）

2、（ 错 ）

3、（ 对 ）

4、（ 对 ）

5、（ 错 ）

6、（ 对 ）

7、（ 错 ）

8、（ 对 ）

9、（ 对 ）

10、（ 错 ）

三、选择题

1、（ A ）

2、（ B ）

3、（ D ）

4、（ C ）

5、（ B ）

6、（ A ）

7、（ C ）

8、（ B ）

9、（ C ）

10、（ D ）

四、填充题

1、从属性保函 和 独立性保函

2、申请人 、担保行 和受益人

3、保函的生效日期， 失效日期

4、直开 ， 转开

5、应用范围及用途、付款责任、银行付款的对价情况和银行付款需要提交的单据和途径等

6、通知行 ， 转递行

7、保兑行 ， 担保行

8、境外担保，国内担保

9、履约保函

10、工程承包人，业主

五、实务操作题

1、 ① 申请人向担保行提出开立保函的申请；

② 担保行经过审查后开立保函委托指示给其在受益人所在地的往来银行，并向其提供反担保； ③ 担保行出具保函给受益人；

④ 受益人在发现申请人违约时，向担保行索偿，担保行偿付；

⑤ 担保行赔付后，向反担保行索偿，反担保行偿付；

⑥ 反担保行赔付后，向申请人索偿，由申请人。

第八章 备用信用证结算方式

一、名词解释

1、备用信用证

2、履约备用信用证

3、投标备用信用证

4、预付款备用信用证

5、反担保备用信用证

6、保险备用信用证

7、融资备用信用证

8、直接付款备用信用证

9、商业备用信用证

二、是非题

1、备用信用证的内容和跟单信用证相似，要求受益人提交符合信用证要求的货运单据、商业发票、保险单、商检单等来作为索赔的依据。（ ）

2、备用信用证主要用于进出口贸易结算过程，作为商品买卖的支付方式。跟用信用证可以涉及任何需要银行担保的业务领域，其使用范围比备用信用证广。（ ）

3、备用信用证与银行保函的法律当事人一般包括申请人、开证行或担保行（二者处于相同地位）和受益人。（ ）

4、在直接付款备用信用证中，当涉及违约时，开证行保证一项基本付款义务，特别是与融资备用信用证相关的基础付款义务的到期付款。 （ ）

5、备用信用证形式上与跟单信用证相似，性质上与银行保函相似。（ ）

6、备用信用证的内容和跟单信用证相似，但对单据的要求比跟单信用证简单。（ ）

7、备用信用证可以涉及任何需要银行担保的业务领域，其使用范围比跟单信用证广。（ ）

8、备用信用证和银行保函在形式上相似，和跟单信用证在作用上相似。（ ）

9、备用信用证和银行保函一样，有从属性和独立性之分。（ ）

10、备用信用证是美国银行为了回避当时的法律限制，同外国银行竞争，从而为客户提供担保服务而创立的一种保函业务的合法替代。（ ）

三、选择题

1、备用信用证的基本当事人不包括（ ）。

A．开证行

B．担保行

C．受益人

D．开证申请人

2、以下不属于备用信用证和跟单信用证相同点的为（ ）。

A．两者形式相似；

B．两者都属银行信用；

C．两者都凭符合信用证规定的凭证或单据付款；

D．两者开证行都承担第一性的付款责任。

3、在全球范围内规范备用信用证的一套独立的国际统一惯例是（ ）。