1、从属性保函 和 独立性保函

2、申请人 、担保行 和受益人

3、保函的生效日期， 失效日期

4、直开 ， 转开

5、应用范围及用途、付款责任、银行付款的对价情况和银行付款需要提交的单据和途径等

6、通知行 ， 转递行

7、保兑行 ， 担保行

8、境外担保，国内担保

9、履约保函

10、工程承包人，业主

五、实务操作题

1、 ① 申请人向担保行提出开立保函的申请；

② 担保行经过审查后开立保函委托指示给其在受益人所在地的往来银行，并向其提供反担保；

③ 担保行出具保函给受益人；

④ 受益人在发现申请人违约时，向担保行索偿，担保行偿付；

⑤ 担保行赔付后，向反担保行索偿，反担保行偿付；

⑥ 反担保行赔付后，向申请人索偿，由申请人。

第八章 备用信用证结算方式

一、名词解释

1、备用信用证

2、履约备用信用证

3、投标备用信用证

4、预付款备用信用证

5、反担保备用信用证

6、保险备用信用证

7、融资备用信用证

8、直接付款备用信用证

9、商业备用信用证

二、是非题

1、备用信用证的内容和跟单信用证相似，要求受益人提交符合信用证要求的货运单据、商业发票、保险单、商检单等来作为索赔的依据。（ ）

2、备用信用证主要用于进出口贸易结算过程，作为商品买卖的支付方式。跟用信用证可以涉及任何需要银行担保的业务领域，其使用范围比备用信用证广。（ ）

3、备用信用证与银行保函的法律当事人一般包括申请人、开证行或担保行（二者处于相同地位）和受益人。（ ）

4、在直接付款备用信用证中，当涉及违约时，开证行保证一项基本付款义务，特别是与融资备用信用证相关的基础付款义务的到期付款。 （ ）

5、备用信用证形式上与跟单信用证相似，性质上与银行保函相似。（ ）

6、备用信用证的内容和跟单信用证相似，但对单据的要求比跟单信用证简单。（ ）

7、备用信用证可以涉及任何需要银行担保的业务领域，其使用范围比跟单信用证广。

（ ）

8、备用信用证和银行保函在形式上相似，和跟单信用证在作用上相似。（ ）

9、备用信用证和银行保函一样，有从属性和独立性之分。（ ）

10、备用信用证是美国银行为了回避当时的法律限制，同外国银行竞争，从而为客户提供担保服务而创立的一种保函业务的合法替代。（ ）

三、选择题

1、备用信用证的基本当事人不包括（ ）。

A．开证行

B．担保行

C．受益人

D．开证申请人

2、以下不属于备用信用证和跟单信用证相同点的为（ ）。

A．两者形式相似；

B．两者都属银行信用；

C．两者都凭符合信用证规定的凭证或单据付款；

D．两者开证行都承担第一性的付款责任。

3、在全球范围内规范备用信用证的一套独立的国际统一惯例是（ ）。

A．《跟单信用证统一惯例》

B．《托收统一惯例》

C．《国际备用证惯例》

D．《见索即付保函统一规则》

4、以下关于备用信用证的说法不正确的是（ ）。

A．开立备用信用证的目的是由开证行向受益人承担第一性的付款责任；

B．若申请人未能履约，则由银行负责向受益人赔偿经济损失；

C．若申请人按合同规定履行了有关义务，受益人就无需向开证行递交违约声明；

D．备用信用证常常是备而不用的文件。

5、以下属于备用信用证和银行保函不同点的是（ ）。

A．定义和法律当事人；

B．性质；

C．与基础合同的关系；

D．作用。

6、以下不属于备用信用证基本内容的是（ ）。

A．备用信用证的编号和开立日期；

B．备用信用证的有效期；

C．索偿时受益人所需要提供的文件或单证及提示方式；

D．货物简要名称、数量、单价及包装。

7、以下关于备用信用证的业务处理流程正确的是（ ）。

①申请人向开证行申请开立备用信用证；

②申请人未履行基础合同义务时，受益人将索偿申明及文件或单据向开证行提示（如果申请人顺利履行基础合同的义务，备用信用证自动失效）；

③开证行审单无误后履行备用信用证责任和义务；

④申请人向开证行归还代偿付款项。

⑤通知行向受益人通知备用信用证；

⑥开证行经过审查后开出备用信用证，并委托通知行通知信用证；

A．①②③④⑤⑥

B．①⑥⑤②③④

C．③①②⑥④⑤

D．①④⑥②⑤③

8、以下关于备用信用证和跟单信用证相同点说法正确的是（ ）。

A．两者功能相似；

B．两者应用范围相同；

C．两者都属于银行信用；

D．两者要求受益人提交的单据相同。

9、以下关于备用信用证和银行保函相同点说法正确的是（ ）。

A．两者形式相似；

B．两者适用法律规范和国际惯例相同；

C．两者融资作用相同；

D．两者性质相同。

10、（ ）的开证行担保一项支付金钱以外的履约义务，包括对申请人在基础交易中违约而造成损失进行赔偿的义务。

A．投标备用信用证

B．履约备用信用证

C．预付款备用信用证

D．融资备用信用证

四、填充题

1、备用信用证是指 向 出具的旨在保证 履行合约义务的书面保证承诺。

2、备用信用证的当事人包括： 、 、 和 。

3、备用信用证的有效期，包括备用信用证的 和 。

4、 是开证行担保申请人中标后执行合同责任和义务的备用信用证。

5、备用信用证可在 、 、 、 这四种方式中规定一种作为兑付方式。

6、备用信用证适用的国际惯例包括 和 。

7、备用信用证和银行保函都是通过 提供来弥补 的不足，都是国际结算和担保的重要形式。

8、备用信用证中开证行要求受益人索赔时出具 、 以及其它有关文件或单据。

9、 是指开证行保证申请人收到受益人预付款后应履行已订立的合约义务。

10、备用信用证的当事人只受 本身条款的约束，不受 的约束。

习题参考答案：

一、名词解释

1、备用信用证是指开证行向受益人出具的旨在保证申请人履行合约义务，并在申请人未能履行该义务时，凭受益人提交的文件或单据，向受益人作出一定金额支付的书面付款保证承诺。

2、履约备用信用证是指开证行担保一项支付金钱以外履约义务的备用信用证，包括对申请人在基础交易中违约而造成损失进行赔偿的义务。

3、投标备用信用证是指开证行担保申请人中标后执行合同责任和义务的备用信用证。若投标人未能履行合同，开证人须按备用信用证的规定向受益人履行赔款义务。

4、预付款备用信用证是指开证行保证申请人收到受益人预付款后应履行已订立合约义务的备用信用证。如申请人不履约，开证行负责退还给受益人预付款和利息。

5、反担保备用信用证是指开证行通过该备用信用证支持受益人开立独立的备用信用证或其他承诺书。

6、保险备用信用证是指开证行保证申请人的某一保险或再保险义务的备用信用证。

7、融资备用信用证是指开证行保证申请人的付款（包括偿还借款）义务的备用信用证。

8、直接付款备用信用证是指开证行保证一项基本付款义务，特别是与融资备用信用证相关的基础付款义务的到期付款，而不论是否涉及违约的备用信用证。

9、商业备用信用证是指开证行应开证申请人的请求，对受益人开立的承诺某些义务的凭证。

二、是非题

1、( 错 ）

2、（ 错 ）

3、（ 对 ）

4、（ 错 ）

5、（ 对 ）

6、（ 对 ）

7、（ 对 ）

8、（ 错 ）

9、（ 错 ）

10、（ 对 ）

三、选择题

1、（ B ）

2、（ D ）

3、（ C ）

4、（ A ）

5、（ C ）

6、（ D ）

7、（ B ）

8、（ C ）

9、（ D ）

10、（ B ）

四、填充题

1、开证行，受益人，申请人

2、开证行、 申请人、 受益人和 通知行

3、生效日期,失效日期

4、投标备用信用证

5、即期付款、延期付款、承兑、议付

6、《跟单信用证统一惯例》,《国际备用证惯例》